Rok 2004

Objaśnienia do projektu budżetu gminy Lipno na rok 2004

Budżet gminy Lipno na rok 2004 proponuje się następująco:
Dochody + 8 014 000 zł
Wydatki - 11 211 400 zł
---------------------------------
deficyt budżetowy - 3 197 400 zł

Deficyt budżetowy zostanie pokryty pożyczką i kredytem w wysokości 3 450 000 zł z:

• 
  Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska w kwocie 1 750 000 zł

/jest promesa/, oraz

• 
  kredytem pomostowym w kwocie 1 700 000 zł

który to zostanie spłacony środkami SAPARD na które gmina złożyła wniosek.

Na spłatę kredytów i pożyczek zaciągniętych w latach ubiegłych przeznacza się kwotę
252 600 zł, z tego:

• 
  Kredyt inwestycyjny na rozbudowę gimnazjum 216 000 zł
• 
  Kredyt na wyposażenie Gminnej Pracowni Internetowej 21 600 zł
• 
  Pożyczka na budowę oczyszczalni Ścieków w Wilkowicach 15 000 zł

Dochody

Przy opracowaniu dochodów budżetu gminy na rok 2003 kierowano się następującymi zasadami:

1. 
   Wielkość subwencji oraz udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych ustalono w oparciu o pismo Ministra Finansów Nr ST3-4820-81/2003 z dnia 1 grudnia 2003 roku. Szacunkowo określono kwotę subwencji rekompensującej skutki ulg i zwolnień ustawowych w podatku rolnym i leśnym należnej za II półrocze 2003 r..
2. 
   Dotacje na zadania zlecone przyjęto zgodnie z pismem Wojewody Wielkopolskiego Nr FB I.3.3010-26/2003 z dnia 21 października 2003r,
3. 
   Podatek rolny obliczono wg proponowanego obniżenia ceny żyta do kwoty 34 zł.
4. 
   Podatek leśny wyliczono na podstawie ogłoszonej przez Prezesa GUS średniej stawki ceny skupu drewna za okres trzech kwartałów roku bieżącego.
5. 
   Podatek od nieruchomości określono wg zaproponowanych stawek: z roku 2003 powiększonych o 1 grosz..
6. 
   Podatek od środków transportu ustalono w oparciu o stawki opublikowane przez Ministra Finansów.
7. 
   Pozostałe dochody ustalono wg przewidywanego wykonania roku 2003..

Na dochody składają się:

1. 
   Dział 010 - rolnictwo- 100 200 zł:

• 
  wpłaty mieszkańców tytułem partycypacji w budowie sieci wodociągowej w Lipnie, Wilkowicach i Gronówku w kwocie 100 000 zł,

• 
  opłaty za świadectwa pochodzenia zwierząt - 200 zł;

2. 
   Dział 020 - leśnictwo - 2 100 zł - za dzierżawę obwodów łowieckich;

3. 
   Dział 700 - gospodarka mieszkaniowa - 118 900 zł:

• 
  za wieczyste użytkowanie gruntów- 3 000 zł,

• 
  z tytułu dzierżaw ziemi, lokali oraz czynszów za mieszkania komunalne 64 700 zł,

• 
  dochody uzyskane ze sprzedaży mienia komunalnego- 50 000 zł -budynki Wilkowice, Goniembice/ oraz raty za sprzedane nieruchomości,

• 
  odsetki - 1 200 zł;

4. 
   Dział 750 - administracja publiczna - 62 773 zł:

• 
  dotacja od Wojewody na realizację zadań z zakresu administracji rządowej 40 273 zł /w roku 2003 - 39 100 zł/,
• 
  wpływy z tyt.5 % uzyskanych od dochodów związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej - 850 zł,

• 
  Urząd Gminy: za wpływy z usług /refaktury, prowizje/- 21 150 zł, dochody za terminowe przekazywanie podatku od wynagrodzeń pracowników do Urzędu Skarbowego - 500 zł;

5. 
   Dział 751 - urzędy naczelnych organów władzy państwowej - 876 zł -dotacja z Krajowego Biura Wyborczego na aktualizację rejestru wyborców w kwocie wgpisma z Krajowego Biura Wyborczego Delegatury w Lesznie Nr DLS-0301-28/03 z dnia

21.10.2003r / na poziomie roku 2003/;

6. 
   Dział 754 - bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa - 2 500 zł dotacja na zadania z zakresu obrony cywilnej / obecnie 200 zł/;

7. 
   Dział 756 - dochody od osób prawnych, fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej - 3 760 096 zł:

• 
  wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych - 2 000 zł - karta podatkowa

• 
  wpływy od osób prawnych i fizycznych - 2 656 600 zł z tytułu podatków od:

• 
  nieruchomości - 2 030 000 zł
• 
  rolnego - 396 000 zł
• 
  leśnego - 14 900 zł
• 
  od środków transportu - 126 100 zł
• 
  od czynności cywilno- prawnych- 75 000 zł
• 
  od spadków i darowizn - 4 500 zł
• 
  od posiadania psów - 900 zł
• 
  opłaty administracyjnej - 1 000 zł
• 
  różne opłaty i odsetki - 8 200 zł

• 
  wpływy z innych opłat - 256 200 zł,

• 
  Opłata skarbowa - 27 000 zł,

• 
  Opłata za zezwolenia na sprzedaż alkoholu - 45 000 zł,
• 
  Opłata adiacencka - 180 000 zł
• 
  różne opłaty i odsetki - 4 200 zł,

• 
  opłata eksploatacyjna - 2 300 zł,

• 
  udział gminy w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa- 842 996 zł

• 
  dochodowy od osób fizycznych - 716 996 zł - wzrost o 10,51 % w stosunku do

roku 2003/ 648 774 zł/,
- dochodowy od osób prawnych- 126 000 zł /szacunek/
Na skutek zmiany ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego udział gminy z tytułu podatku dochodowego od osób fizycznych wzrasta z 27,6 % do 35,72 %, co stanowi wzrost do roku 2003 o kwotę 68 222 zł;

8. 
   Dział 758 - różne rozliczenia- 3 791 085 zł:

• 
  Subwencja oświatowa - 3 311 596 zł - wzrost do roku 2003 o około 5 %

• 
  Subwencja rekompensująca ulgi inwestycyjne w podatku rolnym i leśnym za

II półrocze bieżącego roku w kwocie 36 400 zł./ szacunek/,

• 
  Subwencja wyrównawcza - 378 194 zł - jest to subwencja uzupełniająca dochody gminy i podstawę wyliczenia stanowi poziom dochodu podatkowego na 1 mieszkańca gminy niższy niż 150 % średniego dochodu podatkowego w kraju, oraz gęstość zaludnienia niższa od średniej krajowej,

• 
  Subwencja równoważąca - 59 095 zł - równoważy dochody przeliczeniowe tj. dotacje, których obecnie gmina nie otrzyma / na oświetlenie uliczne i dodatki mieszkaniowe/, rekompensaty ulg ustawowych w podatku rolnym i leśnym,

• 
  Odsetki od środków na rachunkach bankowych - 5 800 zł.

W klasyfikacji budżetowej subwencji zastosowano określenia rozdziałów podane w piśmie Ministra Finansów Nr ST3-4820-81/2003 z dnia 29.11.2003.
W związku ze zmianą ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego gmina nie otrzyma już subwencji rekompensującej dochody z tyt. podatku drogowego, oraz ustawowych ulg inwestycyjnych w podatku rolnym i leśnym /poza rozliczeniem II półrocza 2003r./
Zmniejszone dochody zostaną uzupełnione subwencją równoważącą oraz wyrównawczą, które są o 19 856 zł wyższe w stosunku do dochodów roku 2003.. Subwencja oświatowa natomiast wzrasta o 161 298 zł. Szkoły nie otrzymają już dotacji na Fundusz Socjalny dla emerytowanych nauczycieli i rencistów. Środki na ten cel są ujęte w subwencji oświatowej.

9. 
   Dział 801 - oświata i wychowanie - 28 770 zł

• 
  Szkoły podstawowe - wpływy z Urzędu Skarbowego za terminowe przekazywanie podatku od wynagrodzeń pracowników w kwocie 670 zł

• 
  Przedszkola - dochody za ponadnormatywne świadczenia - 28 100 zł.

10. 
    Dział 852 -Pomoc społeczna - 125 930 zł i są to dotacje na:

• 
  Składki zdrowotne - 9 000 zł /wzrost o 95,65%/

• 
  zasiłki z opieki społecznej - 60 000 zł / spadek o 73,74%/,

• 
  zasiłki rodzinne - 7 200 zł /w roku 2003 - 137 zł/,

• 
  utrzymanie Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w kwocie 49 700 zł

/ spadek o 13,72 %/,
W GOPS uwzględniono dochód za terminowe przekazywanie podatków od wynagrodzeń pracowników do Urzędu Skarbowego w kwocie 30 zł.

11. 
    Dział 921 - kultura i ochrona dziedzictwa narodowego - 20 770 zł -za wynajem lokali oraz sprzętu w świetlicach oraz odsetki- 20 770 zł.

Wydatki
Opracowując wykonanie wydatków przyjęto zasadę, że wydatki bieżące jednostek ustalono na poziomie przewidywanego wykonania roku 2003. Nie zakłada się podwyżek płac, a składkę na Fundusz Pracy naliczono w wysokości 2,45 %.
W wydatkach nie występuje składka na PFRON, ponieważ w myśl obowiązujących przepisów w jednostkach nie ma zatrudnienia wyższego niż 25 osób, a ponadto występuje zatrudnienie osób z określonym stopniem inwalidztwa i zachowany jest wskaźnik zatrudnienia osób niepełnosprawnych powyżej 2 %.

Wydatki przeznacza się na:

1. 
   Dział 010 - rolnictwo - 129 830 zł:

• 
  Na zadania inwestycyjne w zakresie infrastruktury wodociągowej- 108 000 zł:

• 
  Budowa sieci wodociągowej na osiedlu w Lipnie przy ul. Powstańców Wlkp.-

50 000 zł,

• 
  Budowa sieci wodociągowej w Gronówku- podkłady geodezyjne i projekt- 48 000 zł,

• 
  Budowa sieci wodociągowej w Wilkowicach - ul. Kwiatowa - 10 000 zł,

• 
  na składki dla Izby Rolniczej - 7 920 zł /2% od kwoty planowanego podatku rolnego w wysokości 396 000 /,
• 
  na pozostałą działalność - 13 910 zł,

• 
  na prenumeratę prasy rolniczej -1 000 zł,

• 
  zadrzewienia śródpolne - 11 910 zł

• 
  udział w wystawach rolniczych 500 zł /sołectwo Lipno/,

• 
  na opłaty melioracyjne - 500 zł,

2. 
   Dział 020 - leśnictwo - 1 000 zł na opracowanie programu zagospodarowania lasów mienia gminnego.

3. 
   Dział 600 - transport i łączność - 223 780 zł:

• 
  Drogi gminne - 119 280 zł:

• 
  Na powierzchniowe utrwalenie nawierzchni drogi gminnej w Ratowicach -

60 000 zł,

• 
  Zakup wiat przystankowych w miejscowościach: Targowisko, Gronówko, Smyczyna, Radomicko, Karolewko, zakup znaków drogowych, piasku -

20 000 zł,

• 
  na bieżące utrzymanie dróg - 27 800,

• 
  na dodatkowe wynagrodzenie roczne i składki ZUS dla pracowników robót publicznych - 1 480 zł,
• 
  inwestycje - budowa chodnika na ul. Lipowej w Wilkowicach- 10 000 zł,

• 
  Pozostała działalność - 104 500 zł:

• 
  na dopłatę do komunikacji podmiejskiej w Wilkowicach i Mórkowie - 24 500 zł,

• 
  na wydatki inwestycyjne tj. budynek magazynowy kontenerowy w Sulejewie -

80 000 zł.

4. 
   Dział 700 - gospodarka mieszkaniowa - 115 600 zł:

• 
  na bieżące utrzymanie mieszkań komunalnych 26 600 zł,

• 
  na remonty budynków mienia komunalnego -Radomicko- dach- 35 000 zł,

• 
  na wydatki związane ze sprzedażą mienia komunalnego ogłoszenia prasowe-

5 000 zł,

• 
  wyceny działek - 49 000 zł,

5. 
   Dział 710 - Działalność usługowa - 25 000 zł:

• 
  na prace związane ze zmianami w planie zagospodarowania przestrzennego /kontynuacja wcześniej wywołanych uchwał - 20 000 zł,
• 
  na opracowania geodezyjne i kartograficzne dotyczące podziałów nieruchomości i ich sprzedaży - 5 000 zł.

6. 
   Dział 750 - administracja publiczna - 1 270 810 zł:

• 
  Urząd Gminy wraz z zadaniami administracji rządowej - 1 155 710 zł.

• 
  na płace i pochodne pracowników oraz odpisy na fundusz socjalny - 904 010 zł
• 
  na wydatki osobowe, delegacje, oraz wydatki zdrowotne - 18 300 zł,

• 
  na utrzymanie obiektu Urzędu Gminy - 25 000 zł

• 
  prace remontowe w budynku Urzędu Gminy tj. naprawa dachu i remont biur na piętrze biurowca 30 000 zł,
• 
  zakup wyposażenia - 12 000 zł,
• 
  na bieżącą obsługę tj. opłaty pocztowe, telefony, prowizje, szkolenia, opłaty informatyczne, zakup prasy itp. - 144 700 zł,

• 
  składki WOKISS i ubezpieczenia - 8 400 zł,
• 
  podatek VAT od refaktur - 3 300 zł,
• 
  na zakupy inwestycyjne tj. zakup komputerów i oprogramowania WOKiSS przewiduje się kwotę 10 000 zł,

• 
  Rada Gminy - 74 700 zł w tym: diety - 67 800 zł, papier ksero, opłaty pocztowe i telefoniczne - 6 400 zł, delegacje - 500 zł

• 
  Pozostała działalność - 40 400 zł:

• 
  na diety dla sołtysów przeznacza się 23 100 zł, zakup prasy i artykułów biurowych - 1 400 zł, na promocję gminy - 11 000 zł, składki na Związek Gmin Wiejskich, Stowarzyszenia Gmin Nadobrzańskich i Leszno-Region - 4 900 zł,

7. 
   Dział 751 - urzędy naczelnych organów władzy - 876 zł - na prowadzenie aktualizacji rejestru wyborców /dotacja/.

8. 
   Dział 754 - bezpieczeństwo publiczne i ochrona p.poż. - 77 150 zł

• 
  na zakup paliwa dla Rewiru Dzielnicowych w Lipnie - 2 200 zł,

• 
  Ochotnicze Straże Pożarne - 71 450 zł

• 
  na wynagrodzenia i pochodne, a także odpis na fundusz socjalny kierowców pojazdów strażackich i komendanta gminnego oraz badania lekarskie - 19 950 zł,

• 
  na bieżące utrzymanie pojazdów, sprzętu oraz remiz strażackich 39 500 zł,
• 
  na ubezpieczenia pojazdów oraz strażaków - 7 000 zł,

• 
  na organizację zawodów strażackich i imprezy -5 000 zł,

• 
  na obronę cywilną - 3 500 zł / dotacja 2 500/ - planuje się wymianę centrali radiotelefonicznej.

9. 
   Dział 756 - Pobór podatków, opłat i niepodatkowych należności budżetowych -

34 350 zł -na obsługę poboru podatków i innych należności budżetowych tj na wynagrodzenia prowizyjne sołtysów, drukowanie nakazów płatniczych i ich rozesłanie,opłaty komornicze.

10. 
    Dział 757 - Obsługa długu publicznego - 55 500 zł - są to odsetki od zaciągniętych kredytów inwestycyjnych - na rozbudowę gimnazjum, oraz pracownię internetową, oraz pożyczki z WFOŚ na oczyszczalnię ścieków, oraz opłaty i odsetki od kredytu bieżącego.

11. 
    Dział 758 - różne rozliczenia - jest to rezerwa ogólna w kwocie 50 000 zł.

12. 
    Dział 801 - oświata i wychowanie - 4 250 276 zł na:

• 
  szkoły podstawowe - na bieżące utrzymanie czterech szkół - 2 350 180 zł, z tego:

• 
  płace i pochodne oraz odpis na Fundusz socjalny - 2 018 350 zł,
• 
  dodatki mieszkaniowe - 117 130 zł,
• 
  pomoce naukowe - 4 000 zł,
• 
  zakup materiałów /opał,środki czystości, artykuły biurowe/ - 117 000 zł,
• 
  energia i woda - 36 100 zł,
• 
  usługi remontowe i pozostałe - 50 000 zł,
• 
  delegacje - 1 700 zł,
• 
  ubezpieczenia - 5 900 zł;

• 
  przedszkola -na utrzymanie pięciu przedszkoli - 524 760 zł:

• 
  płace, pochodne i odpis na Fundusz Socjalny - 415 590 zł,

• 
  na dodatki mieszkaniowe dla nauczycieli - 27 220 zł,

• 
  zakup pomocy naukowych - 2 600 zł,

• 
  zakup materiałów i wyposażenia - 44 300 zł,

• 
  zakup energii - 7 760 zł,

• 
  usługi remontowe i pozostałe - 26 300 zł,

• 
  usługi zdrowotne i delegacje - 690 zł,

• 
  ubezpieczenia - 300 zł;

• 
  gimnazjum - 1 037 970 zł, z tego na:

• 
  płace i pochodne oraz odpis na Fundusz Socjalny - 864 270 zł
• 
  dodatki mieszkaniowe - 41 900 zł,
• 
  pomoce naukowe - 1 000 zł,
• 
  zakup materiałów /opał,środki czystości, art.biurowe/ - 70 000 zł
• 
  energia i woda - 20 000 zł,
• 
  usługi remontowe i pozostałe - 17 000 zł,
• 
  delegacje - 500 zł,
• 
  ubezpieczenia - 3 300 zł,
• 
  kontynuacja inwestycji -Rozbudowa gimnazjum- zmiana dokumentacji II etapu rozbudowy z uwzględnieniem windy dla niepełnosprawnych - 20 000 zł,

• 
  dowożenie uczniów - 183 320 zł na:

• 
  płace i pochodne oraz odpis na Fundusz Socjalny opiekunek dzieci -34 020 zł,
• 
  wydatki osobowe - 180 zł,
• 
  zakup paliwa - zwrot z tyt. dowozu dzieci przez rodziców do szkół specjalnych w Lesznie - 2 200 zł
• 
  koszt przewoźnika - 146 600 zł,
• 
  ubezpieczenia - 320 zł;

• 
  Zespół Administracyjny Szkół - 118 960 zł na:

• 
  wynagrodzenia, pochodne i odpis na Fundusz Socjalny - 101 960 zł
• 
  zakup materiałów i wyposażenia - 10 000 zł,
• 
  usługi pozostałe - 5 000 zł,
• 
  delegacje - 2 000 zł,

• 
  dokształcanie zawodowe nauczycieli - 19 770 zł -1% wynagrodzeń nauczycieli,

wynagrodzenia nauczycieli szkół - 1 738 000 zł 1 % - 17 380 zł
wynagrodzenia nauczycieli przedszkoli - 239 000 zł 1 % - 2 390 zł
razem wynagrodzenia 1 977 000 zł 1 % - 19 770 zł

• 
  Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych dla emerytowanych nauczycieli oraz rencistów - 15 316 zł

Wydatki na bieżące utrzymanie szkół podstawowych,gimnazjum, ZAS, dokształcanie i 
fundusz socjalny dla emerytowanych nauczycieli stanowią kwotę 3 539 806 zł, natomiast
przyznana gminie kwota subwencji oświatowej to 3 311 596 zł.
Gmina dokłada więc z własnych dochodów na utrzymanie oświaty 228 210 zł.

13. 
    Dział 851 - ochrona zdrowia - 45 000 zł - na realizację programu przeciwdziałania alkoholizmowi / z wpływów za zezwolenia na sprzedaż alkoholu/.

14. 
    Dział 852 - pomoc społeczna - 419 350 zł

• 
  na składki dotyczące ubezpieczeń zdrowotnych - 9 000 zł /dotacja /,

• 
  na wypłatę zasiłków z opieki społecznej, oraz składki ZUS przeznacza się kwotę

119 000 zł /dotacja to 60 000 zł/,

• 
  na dodatki mieszkaniowe - 113 000 zł,
• 
  na zasiłki rodzinne, pielęgnacyjne i wychowawcze - 7 200 zł,

• 
  na utrzymanie Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej - 158 150 zł /dotacja 49 700 zł/,

• 
  płace,pochodne i odpis na Fundusz Socjalny - 138 810 zł,
• 
  zakup materiałów i wyposażenia - 6 000 zł,
• 
  zakup energii - 530 zł,
• 
  usługi remontowe i pozostałe - 7 400 zł,
• 
  wydatki osobowe, wydatki zdrowotne, delegacje- 5 010 zł,
• 
  ubezpieczenia 400 zł,

• 
  na dożywianie dzieci w szkołach - 13 000 zł,

W działalności GOPS nie występują usługi opiekuńcze, gdyż nie ma takiego zapotrzebowania.

15. 
    Dział 900 - gospodarka komunalna i ochrona środowiska - 4 005 099 zł na:

• 
  na oczyszczanie wsi - 4 600 zł - zakup pojemników do segregacji śmieci, usuwanie śmieci,

• 
  na utrzymanie zieleni - 25 400 zł - na uporządkowanie zieleni w parku w Lipnie -

20 000 zł oraz wydatki sołectw na sadzenie krzewów 2 900 zł, oraz na wykaszanie zieleni 2 500 zł,

• 
  na ochronę powietrza /opłaty za zatruwanie powietrza-kominy/ - 1 000 zł
• 
  oświetlenie dróg - 176 000 zł:

• 
  zakup energii elektrycznej 134 000 zł,
• 
  konserwację oświetlenia - 33 000 zł,
• 
  wymiana i uzupełnianie lamp - 9 000 zł,

Gmina nie otrzyma już dotacji na oświetlenie dróg, dla których nie jest zarządcą.

• 
  Pozostała działalność - 3 798 099 zł na:

Inwestycje - 3 796 109 zł tj.:

• 
  budowa kanalizacji sanitarnej w Wilkowicach - 3 566 109 zł,

• 
  Kontenerowa stacja zlewna ścieków - 200 000 zł,

• 
  Kanalizacja deszczowa na osiedlu w Lipnie - 30 000 zł,

Opłaty i usługi dotyczące mienia komunalnego - 1 990 zł.

16. 
    Dział 921 - kultura i ochrona dziedzictwa narodowego - 411 380 zł na:

• 
  dotacja dla Gminnego Ośrodka Kultury - 145 000 zł

• 
  bieżące utrzymanie świetlic - 77 830 zł,

• 
  Kluby Złotej Jesieni -9 400 zł,

• 
  biblioteki - dotacja - 160 000 zł,

• 
  dotacja dla Klubu Miłośników Starych Ciągników - 5 000 zł

• 
  organizacja dożynek - 6 150 zł.
• 
  Utrzymanie Gminnej Pracowni Internetowej - 8 000 zł.

17. 
    Dział 926 - kultura fizyczna i sport - 96 399 zł na:

• 
  na utrzymanie obiektów sportowych - boisk - 11 700 zł
• 
  na dotacje dla organizacji sportowych - 71 000 zł

• 
  na organizowanie imprez sportowych - 13 699 zł.

Zadania inwestycyjne planowane do realizacji w roku 2004
W roku 2004 na zadania inwestycyjne przeznacza się kwotę 4 024 109 zł.
Są to następujące zadania:

• 
  Budowa sieci wodociągowej z przyłączami w Lipnie przy ul. Powstańców Wlkp 50 000 zł
• 
  Budowa sieci wodociągowej z przyłączami w Wilkowicach przy ul.Kwiatowej 10 000 zł
• 
  Budowa sieci wodociągowej w Gronówku - projekt, podkłady geodezyjne 48 000 zł
• 
  Zabudowa rowu melioracyjnego i budowa chodnika na ul.Lipowej Wilkowice

dokumentacja 10 000 zł

• 
  Budynek magazynowy - kontenerowy w Sulejewie 80 000 zł
• 
  Rozbudowa gimnazjum-zmiana dokumentacji z uwzględnieniem windy

dla niepełnosprawnych 20 000 zł

• 
  Budowa kanalizacji sanitarnej z przykanalikami w Wilkowicach 3 566 109 zł
• 
  Automatyczna kontenerowa stacja zlewna ścieków dowożonych dla

Gminy Lipno 200 000 zł

• 
  Kanalizacja deszczowa na osiedlu w Lipnie - projekt 30 000 zł

• 
  Zakup komputerów i programów dla Urzędu Gminy 10 000 zł

--------------------------
Razem 4 024 109 zł
===============


Środki pozabudżetowe
Środkami pozabudżetowymi są wpływy Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej oraz środka specjalnego- opłaty za zajęcie pasa drogowego.

1. 
   Gminny Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej

Ogółem planuje się uzyskać przychody na kwotę 13 000 zł.
Są to głównie przelewy z Urzędu Marszałkowskiego z tytułu kar za korzystanie ze środowiska, które planuje się w wysokości 12 000 zł. Ponadto planuje się pozostałe wpłaty w wysokości 1 000 zł.
Uzyskane wpływy planuje się przeznaczyć na zakupy i usługi związane z utrzymaniem terenów zielonych - parków i zakrzewień.

2. 
   Środek specjalny - opłaty za zajęcie pasa drogowego

Z tytułu opłat za zajęcie pasa drogowego przewiduje się uzyskać przychody w wysokości 4 000 zł. Uzyskana kwotą będzie wykorzystana na wydatki związane z utrzymaniem dróg gminnych.

Podsumowanie
Oceniając ogólnie plan budżetu na rok 2004 należy wskazać, że w wyniku zmiany ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego nastąpiła zmiana w poziomie niektórych dotacji, subwencji, oraz udziałów w podatkach jakie gmina otrzymywała dotychczas, co obrazuje zestawienie:
Obecnie Rok 2004 Różnica

Dotacje razem 468 898 zł 169 549 zł - 299 349 zł

• 
  Na zadania zlecone 396 392 zł 169 549 zł - 226 843 zł

• 
  Na administrację rządową 39 100 zł 40 273 zł 1 173 zł
• 
  Na aktualizację rejestru wyborców 876 zł 876 zł 0
• 
  Na obronę cywilną 200 zł 2 500 zł 2 300 zł
• 
  Na składki zdrowotne -opieka społeczna 4 600 zł 9 000 zł 4 400 zł
• 
  Na zasiłki z opieki społecznej 228 450 zł 60 000 zł - 168 450 zł
• 
  Na zasiłki rodzinne - opieka społeczna 137 zł 7 200 zł 7 063 zł
• 
  Na utrzymanie GOPS 57 600 zł 49 700 zł - 7 900 zł
• 
  Na oświetlenie dróg 65 429 zł 0 - 65 429 zł

• 
  Na dofinansowanie zadań własnych 72 506 zł 0 72 506 zł

• 
  Na Fundusz Socjalny dla nauczycieli

Emerytowanych i rencistów 15 316 zł 0 - 15 316 zł

• 
  Na dodatki mieszkaniowe 57 190 zł 0 - 57 190 zł

Subwencje z budżetu państwa 3 604 131 zł 3 785 285 zł 181 154 zł

• 
  Subwencja oświatowa 3 150 298 zł 3 311 596 zł 161 298 zł
• 
  Subwencja ogólna 3 349 zł 0 - 3 349 zł
• 
  Subwencja rekompensująca podatek

• 
  od środków transportu 377 574 zł 0 - 377 574 zł
• 
  ulgi inwestycyjne w podatku

rolnym i leśnym 72 910 zł 36 400 zł - 36 510 zł

• 
  Subwencja wyrównawcza 0 378 194 zł 378 194 zł
• 
  Subwencja równoważąca 0 59 095 zł 59 095 zł

Udział w podatkach budżetu państwa

• 
  Podatek dochodowy od osób fizycznych 648 774 zł 716 996 zł 68 222 zł

Ogółem dochody otrzymywane z budżetu
Państwa 4 721 803 zł 4 671 830 zł - 49 973 zł

Porównanie roku 2003 do roku 2004 wskazuje, że dochody otrzymane z budżetu państwa w formie niektórych dotacji i subwencji, oraz udziału będą niższe o 49 973 zł.
Kwota jaką gmina otrzymała na subwencję oświatową jest wyższa od roku 2003 o 5 % jednakże zbyt niska w stosunku do podstawowych potrzeb oświaty zawartych w omawianym planie budżetu. Na pokrycie bieżącego utrzymania szkół zabraknie około 228 tys. złotych, które to środki muszą być pokryte z dochodów własnych gminy.

Ogólnie subwencje przyznane gminie wzrastają o 181 154 zł, udział w podatku dochodowym od osób fizycznych również wzrasta o 68 222 zł.
Inaczej natomiast przedstawiają się dotacje na zadania zlecone, które zmniejszyły się o 226 843 zł. Najwyższy spadek dotyczy finansowania zasiłków z opieki społecznej, bo aż o 168 450 zł. Powodem jest tutaj przejęcie wypłaty rent socjalnych przez ZUS. Niższa jest również dotacja na utrzymanie GOPS - o kwotę 7 900 zł. Wzrosła natomiast dotacja na składki zdrowotne -
4 400 zł oraz zasiłki rodzinne - 7 063 zł.
Dotacja na administrację rządową jest wyższa o 1 173 zł, a na obronę cywilną o 2 300 zł. Gmina nie otrzyma już dotacji na oświetlenie dróg.
Nie ma również dotacji na dofinansowanie zadań własnych tj. dodatków mieszkaniowych, oraz funduszu socjalnego dla emerytowanych nauczycieli, co razem stanowi kwotę 72 506 zł

Plan wydatków na poziomie wyższym od zakładanych dochodów spowodował wystąpienie deficytu budżetowego. Jednakże aby uzyskać środki z funduszu unijnego SAPARD na największą inwestycję w gminie tj. kanalizację w możliwie maksymalnej kwocie tj. 1 700 000 zł należało ustalić wydatki na to zadanie na poziomie 3 566 109 zł.
Na kwotę tę składać się będą środki własne w kwocie 116 109 zł, pożyczka z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska w wysokości 1 750 000 zł /częściowo umarzalna/ na co jest już promesa, oraz środki SAPARD w wysokości 1 700 000 zł. Wniosek o środki unijne został przez gminę złożony i przyjęty we wrześniu br.
Do momentu uzyskania promesy na powyższe środki zakłada się, że gmina posiłkować się będzie kredytem pomostowym.

Zadłużenie gminy na koniec roku 2003 wynosić będzie 537 600 zł z tego:
Kredyt inwestycyjny na rozbudowę gimnazjum w PKO BP 468 000 zł
Kredyt na gminną pracownię internetową w GBW 39 600 zł
Pożyczka z WFOŚ i GW w Poznaniu 30 000 zł
Kwota 537 600 zł stanowi 6,76 % dochodów gminy /7 953 785 zł/.
Planuje się zaciągnięcie pożyczki w kwocie 1 750 000 zł, oraz kredytu pomostowego w kwocie 1 700 000 zł.
Kredyt pomostowy zostanie spłacony w trakcie roku 2004 uzyskanymi środkami z SAPARD.

Przewidywane zadłużenie gminy w końcu roku 2004 wynosić będzie 2 020 000 zł. Porównując tę kwotę do dochodów - 8 014 000 zł poziom zadłużenia wynosić będzie 25,21 % dochodów / maksymalnie gmina może się zadłużyć do 60 % dochodów/.
Poziom zobowiązań gminy z tytułu zaciągniętych pożyczek i kredytów wynosić będzie 4,5 % dochodów / maksymalnie 16 %/.
Wspomnieć należy, że pożyczka z WFOŚ jest częściowo umarzalna - 50 %, a więc poziom zadłużenia znacznie by się obniżył.

Wójt Gminy Lipno

Janusz Chodorowski